Банковская система австрии

Предлагаем ознакомится со статьей на тему: "Банковская система австрии". В этом материале мы постарались полностью описать тему с возможностью сделать выводы.

Банковская система Швейцарии

Банковская система Швейцарии характеризуется строгими правилами. Все банки и финансовые учреждения, занимающиеся банковской деятельностью, обязаны зарегистрироваться в Федеральной Банковской комиссии, которая, совместно с Национальным банком Швейцарии, осуществляет относительно строгий контроль за их работой. Федеральная банковская комиссия также контролирует швейцарскую международную торговлю банкнотами. В результате, все банки, желающие торговать банкнотами, должны получить разрешение комиссии. Идя по пути либерализации деятельности финансовых рынков, недавно были изменены некоторые положения, касающиеся оказания банковских и финансовых услуг. Банковские комиссии были либерализованы, в том числе брокерское вознаграждение перестало определяться картельным соглашением. Банковский сектор приносит более одной трети налогов со всех компаний в Швейцарии, и около одной пятой уплачиваемых компаниями и физическими лицами налогов в стране.

Банковская деятельность в Швейцарии очень диверсифицирована, хотя и строится на универсальных банковских принципах. Существует несколько групп банков, деятельность которых полностью или частично носит специализированный характер:

Два №больших банка» — ЮБиЭс АГ и Кредит Свис Групп – вместе составляют свыше 50% совокупного баланса всех банков Швейцарии. ЮБиЭс АГ является мировым лидером в управлении активами и одновременно ведущим банком Швейцарии по работе с физическими лицами и корпоративными клиентами. Этот банк занимается инвестиционной банковской деятельностью и операциями с ценными бумагами, являясь важнейшим мировым банком в этом виде деятельности. Кредит Свис Групп оказывает финансовые услуги по всему миру. Помимо консультирования частных клиентов по финансовым вопросам, банк работает через свою страховую компанию «Винтертур», предлагая пенсионное обеспечение и страхование. Выступая в качестве финансового посредника, банк обслуживает транснациональные компании и учреждения, а также государственные институты.

Когда-то в каждом кантоне было всего один-два банка, в то время как сейчас существуют 24 банка кантонов (в Швейцарии 26 кантонов и округов). Банки кантонов представляют собой наполовину государственные предприятия, работающие с гарантией государства. В настоящее время проводится либерализация государственных гарантий. Несмотря на их тесные связи с государством, банки кантонов обязаны придерживаться коммерческих принципов работы. В соответствии с законодательством кантонов их цель – развивать экономику кантонов. Поле их деятельности – это весь спектр банковских услуг с упором на кредитование и прием депозитов.

Региональные банкиисберегательные банки

Более мелкие универсальные банки занимаются, главным образом кредитованием и депозитами. Такие банки добровольно ограничивают свою деятельность одним регионом. Преимущества таких банков: близость к клиентам, знание местных условий и хозяйственной деятельности своего региона.

Группа банков Райффайзен состоит из связанных между собой независимых банков, имеющих сильные связи с определенной местностью и организованных на кооперативных началах. Банки имеют историю длиной более века. Банки сети Райффайзен имеют самое большое число филиалов в Швейцарии, и все они объединены в Швейцарский союз банков Райффайзен. Союз осуществляет стратегическое руководство всей Группой и несет ответственность за управление рисками Группы. Также Союз координирует деятельность Группы, создает на местах условия для работы отдельных местных банков (например, снабжает их информационными технологиями, инфраструктурой, рефинансированием) и консультирует и поддерживает банки по всем вопросам с тем, чтобы они могли сконцентрироваться на своем основном деле – консультировании клиентуры и продаже банковских услуг. Группа Райффайзен – один из ведущих розничных банков Швейцарии, она значительно расширила свою долю рынка за последние несколько лет.

Эти банки – одни из старейших в Швейцарии. Юридически они принадлежат частным фирмам, коллективным товариществам и товариществам с ограниченной ответственностью. Частные банкиры несут неограниченную субсидиарную ответственность своим личным имуществом. Сферой их деятельности является: управление активами, в основном, частных клиентов; как правило, частные банки не принимают сбережения и депозиты от широкого круга клиентов.

Считается, что иностранный контроль имеет место, если более половины голосов участников компании принадлежат иностранцам, правомочно получающими проценты со своего участия. Страны происхождения таких банков: Европа, главным образом, страны ЕС (более 50%), Япония (около 20%). Сфера деятельности: иностранный бизнес (доля иностранных активов в совокупном балансе составляет 70%), управление активами.

Относящиеся к данной группе банки занимаются различного рода деятельностью, такой как: учреждения, специализирующиеся на фондовой бирже, ценных бумагах и управлением активами; коммерческие банки: как правило, они представляют собой банки универсального типа, большую долю в деятельности которых занимает ипотечное кредитование, а, кроме того, коммерческие ссуды в сферах торговли, промышленности и коммерции; и потребительские кредитные учреждения: занимаются выдачей небольших ссуд (частным лицам и промышленным предприятиям).

Всего в Швейцарии существуют более 600 банков. Практически здесь представлены все крупные международные банковские учреждения.

Банковская система Лихтенштейна

Банковская система Лихтенштейна регулируется Законом о банках и финансовых компаниях 1992 г. с последующими изменениями. Банковский центр является сердцем сектора финансовых услуг Лихтенштейна. Это подтверждается сравнением долей валового внутреннего продукта Лихтенштейна числом служащих. Оценка этих двух величин должна учитывать, естественно, взаимные зависимости в секторе финансовых услуг. Банки в Лихтенштейне создают около 20% валового внутреннего продукта всего лишь 7% служащих. Данная ситуация лучше познается в сравнении, например, с банками Швейцарии (11% ВВП и 3% служащих) и банками Германии (3% ВВП и 2% служащих). На конец 2003 г. в Лихтенштейне функционировали 16 лицензированных банков, некоторые из них со штаб-квартирами в Швейцарии или Австрии. Три старейших банка — Liechtensteinische Landesbank (LLB), LGT Bank in Liechtenstein AG и Verwaltungs und Privat (VP) Bank AG – все принадлежат Швейцарской банковской ассоциации и обязаны соблюдать большинство положений этой ассоциации. Общий их баланс составляет 38 млрд швейцарских франков, что соответствует 1,5% общего баланса швейцарских банков. Всего в настоящее время в банковском секторе заняты 1629 служащих. В управлении находятся активы клиентов на общую сумму 116 млрд швейцарских франков.

[2]

Частная банковская деятельность основывается на всеобъемлющей защите банковской тайны. Банки работают в среде, характеризующейся высокой политической и социальной стабильностью, законодательная структура соответствует международным стандартам и совместима с требованиями ЕС. Банковский надзор, как составная часть контроля общего финансового рынка, соответствует международно признанным принципам. Штаб-квартира Ассоциации банкиров Лихтенштейна находится в Вадузе и представляет интересы всех банков.

Читайте так же:  Правила восстановления срока исковой давности по трудовым спорам

Крупнейшие банки Лихтенштейна:

Банк фон Эрнст (Лихтенштейн) АГ Вадуз (Bank von Ernst (Liechtenstein) AG Vaduz)
Центрум Банк АГ Вадуз (Centrum Bank AG Vaduz)
Гипо Инвестмент Банк Акциенгезельшафт Вадуз (Hypo Investment Bank Aktiengesellschaft Vaduz)
ЛГТ Банк в Лихтенштейне, Вадуз (LGT Bank in Liechtenstein Vaduz)
Лихтенштейнише Ландесбанк Акциенгезельшафт Вадуз (Liechtensteinische Landesbank Aktiengesellschaft Vaduz)
Нойе Банк АГ Вадуз (Neue Bank AG Vaduz)
Фервальтунгс унд Приват Банк АГ Вадуз (Verwaltungs- und Privat-Bank AG Vaduz)
Фольксбанк АГ Вадуз (Volksbank AG Vaduz)

[1]

Банковская система Австрии

Банковская система Австрии регулируется Законом о банках от января 1994 г. Закон регулярно пересматривается, в частности, с целью приведения в соответствие с законодательством ЕС и международными обязательствами, например, в связи с борьбой с отмыванием денег. Основные условия функционирования банков и финансовых учреждений одинаковы для всех стран ЕС, включая право банков, зарегистрированных в одной стране ЕС, вести деятельность в другой стране ЕС без перерегистрации в рамках так называемой единой паспортной системы. При этом банки остаются подконтрольными проверяющим органам своей родной страны.

Контроль за функционированием банковской системы осуществляет независимая Администрация финансовых рынков (FMA), которая регулирует деятельность всех финансовых учреждений, включая финансовые корпорации. Национальный банк несет ответственность за стабильность финансовой системы. Государство владеет 50% Национального банка; остальные акции распределяются между профсоюзами и группами работодателей, а также другими банками и компаниями. Роль Центрального банка Австрии (Österreichische Nationalbank) существенно изменилась после осуществления третьего этапа образования Экономического и валютного Союза, что привело к вхождению Центрального банка в систему Европейских центральных банков («ESCB»). В настоящее время Центральный банк играет двойственную роль: проводит монетарную политику Европейского Центрального банка как член системы Европейских центральных банков, одновременно являясь Центральным банком Австрии.

Администрация финансовых рынков различает следующие виды отечественных банков: акционерные банки, сберегательные банки, государственные ипотечные банки, кооперативные банки «Райффайзен», взаимно-сберегательные народные банки, ипотечные строительные банки и ссудо-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды для выплаты выходных пособий служащим, компании по управлению инвестиционными фондами и специальные банки, функционирующие в условиях ограничения некоторых видов деятельности. Всего на конец 2003 г. в стране существовали 897 банков, в том числе 21 филиал банков ЕС. Три четверти всех банков являются кооперативными, и только 47 банков – акционерные. Общий капитал всех банков составляет 608,1 млрд Евро; прибыль на собственный капитал достигла 7,2%. Отношение расходов к обороту составило 68,9%; расходы на содержание штата – 51,7%; различие между процентными ставками, по которым банк получает средства и по которым выдает их заемщикам («спред») составил 1,44%. Австрия имеет высокую концентрацию банков в сравнении с другими странами ЕС, и Администрация финансовых рынков считает, что ей следует повысить конкурентоспособность банков в развитие мер по совершенствованию деятельности, вступивших в силу с 2003 г.

В историческом плане политика объединения банков сыграла свою роль в распределении рабочих мест в банковской сфере (а также в промышленности и на государственной службе), однако сейчас положение изменилось. Это произошло в результате появления новых политических партий, политизации отечественных банков, поглощения отечественных банков иностранными банками, не имеющими местных политических привязанностей, растущими трудностями в вопросе приведения в соответствие желаний акционеров и руководства учреждения с назначением на посты по знакомству.

Крупные австрийские коммерческие банки имеют высокий кредитный рейтинг. Они полностью интегрированы в международные финансовые потоки и международные рынки капитала и имеют сеть корреспондентских банков по всему миру. В частности, в Центральной и Восточной Европе австрийские банки играют ведущую роль, и таким образом в состоянии предложить оптимальные специализированные услуги в этих странах. Крупнейшие австрийские коммерческие банки перечислены ниже:

— Банк Австрия Кредитанштальт АГ (Bank Austria Creditanstalt AG);
— Эрсте банк дер Остеррайхишен Шпаркассен АГ (Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG);
— Банк фюр Арбайт унд Виртшафт АГ (Bank für Arbeit und Wirtschaft AG);
— Райффайзен Централбанк Остеррайх АГ (Raiffeisen Zentralbank Österreich AG);
— Остеррайхише Фольксбанкен АГ (Österreichische Volksbanken AG);
— Остеррайхише Постшпаркассе АГ (Österreichische Postsparkasse AG).

Банковская система Австрии

Банковская система Австрии.docx

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ»

[3]

КАФЕДРА БАНКОВСКОГО ДЕЛА

САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА НА ТЕМУ:

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА АВСТРИИ

2011 г
Оглавление

Немного из истории 4

Центральный Банк Австрии 5

Классификация австрийских банков 7

Акционерные банки 7

Ипотечно-Земельные банки 8

Строительные Сберкассы 8

Особенные банки 9

Сектор сберегательных касс. 9

Сектор Народных Банков. 10

Банки Раффайзен 10

Крупнейший банк Австрии — группа банков Erste Group 12

Влияние кризиса 2008 года на австрийскую банковскую систему 14

Иностранные инвестиции 16

Список использованной литературы 19

Банковская система Австрии относительно невелика, но обладает высокой степенью надежности и имеет оптимальную структуру. Она очень схожа с банковской системой Германии. Схожесть австрийской и немецкой банковских систем проявляется в похожей классификации по видам коммерческих банков, достаточно жестком разделении банков на общефедеральные и строго региональные, а также важной роли сберегательных касс и кредитных кооперативов в финансовой системе страны. Однако банковская система в Австрии развивалась на фоне меньших политико-экономических потрясений по сравнению с Германией. Поэтому в Австрии сохранились отдельные «рудименты» в устройстве банковской системы. Самым большим отличием является формально частная форма собственности главного банка страны — Австрийского национального банка. Как и во Франции, главный банк страны обладает оптимальной степенью суверенитета, позволяющей ему эффективно выполнять свои функции в рамках поставленных перед банком целей.

Читайте так же:  Условия ипотеки на покупку частного дома с земельным участком

Австрия, наряду со Швейцарией и Люксембургом, остается одним из последних анклавов банковской тайны в Европе. Вместе с тем усиливающееся влияние на Австрию со стороны соседей, обеспокоенных оттоком скрываемых от налогообложения средств из своих стран, позволяет прогнозировать, что Австрия будет вынуждена сделать определенные шаги по ужесточению контроля за открываемыми счетами и совершаемыми операциями.

Как и во всех европейских странах, банковская система в Австрии двухуровневая и состоит из Центрального Банка – Национального Банка Австрии и коммерческих банков.

В конце 2010 года в Австрии работало 896 банков и более 4,4 тыс. их отделений. Но эти банки не только австрийского происхождения: с вступлением Австрии в ЕС 1 января 1995 года доступ на австрийский рынок для банков из стран, входящих в союз, был существенно упрощен и иностранные банки основательно расположились в Австрии.

Немного из истории

Первые записи об упорядоченном банковском деле в Австрии восходят к началу 18 века. Тогда банки, прежде всего, служили государству. Первые банкноты в стране были напечатаны императрицей Марией Терезой в 1762 году, с того же года они находились в обращении. До 18 века дворы Кайзеров кредитовали лишь богатые ростовщики или купцы. А в 1702 году в Австрии появился первый банк, организованный по образцу и подобию венецианских банков, который назывался Banco del Giro, который, однако, через 3 года обанкротился. На его замену в 1706 году был создан Wiener Stadtbank, который также кредитовал, в основном правительство. А в 1816 году был создан Австрийский Национальный банк, который в 1878 году был преобразован и переименован в Австро-Венгерский Банк в рамках объединенной Австро-Венгрии.

В 19 столетии денежно-кредитная система Австрии развилась и разрослась из-за концентрации на индивидуальных финансовых потребностях клиентов до такой степени, что привела к образованию новых секторов внутри банковской системы. Под секторами ( банковскими секторами) в то время было принято понимать «объединение кредитных организаций с одинаковой правовой формой или с одинаковой системой организации и направленностью». Однако в последние годы различия между секторами начали размываться. Это произошло из-за политических, экономических и законодательных потрясений, которые коснулись страны, начиная со времен Второй Республики и заканчивая Европейским союзом. Все более размывающаяся деятельность финансово-кредитных институтов ведет к обозначению их « универсальными» банками, чья палитра деятельности всё более расширяется.

Во время Первой Мировой Войны, банковская система Австрии претерпела серьезные изменения. В 1919 году был ликвидирован Национальный Банк Австро-Венгрии, а в 1922 был заново создан Австрийский Национальный банк

а после Второй Мировой Войны многие банки Австрии были законодательно национализированы. 1990 годы стали эпохой слияний австрийских банков. Так, Zentralsparkasse и Länderbank объединились в Bank Austria, а Girozentrale вместе с ÖCI в GiroCredit. Также 90ы годы ознаменовались экспансией австрийских банков в Восточную Европу. Австрийские банки либо объединялись с иностранными банками, либо просто покупали их. Самым большим капиталовложением стала покупка 62% акций румынского банка BCR за 3,751 млрд. евро. Также австрийские банки успешно внедрились в банковскую систему Украины, России, Чехии, Венгрии, Словакии, Болгарии.

В 2008 году Австрийские банки стали крупнейшими кредиторами стран Центральной и Восточной Европы (включая Россию и Украину).Они выдали кредитов на 1,54 млрд. евро, что составляет 19,5% от всех выданных странами ЕС этому региону кредитов.

Центральный Банк Австрии

Австрийский Национальный Банк основан в 1816 году. В 1938 произошёл аншлюс Австрии к Германии и дальнейшая оккупация Австрии, после чего банк был слит с германским Рейхсбанком. После освобождения Австрии банк восстановил деятельность и работоспособность и с июля 1945 года возобновил свою основную работу.

Австрийский Национальный Банк является также неотъемлемой частью европейской системы Центральных Банков. С 1999 года из-за вступления Австрии в ЕС (в 1995 году) единственной валютой в Австрии стал евро.

Австрийский национальный банк имеет форму акционерного общества, однако 50% акций принадлежит государству. Остальная часть находится в собственности банков, страховых компаний, кооперативов, объединений работодателей, других физических и юридических лиц, являющихся резидентами страны. Хотя Австрийский национальный банк и является акционерным обществом, однако, в связи с уникальными функциями эмиссионного банка, его деятельность значительно отличается от деятельности других акционерных обществ. Компетенция общего собрания акционеров банка ограничена принятием предварительного решения по годовому отчету, утверждением решения о распределении прибыли, а также выбором четырех контролеров. Участие в акционерном капитале банка не имеет целью получение прибыли. Акции Австрийского национального банка далеко не самые доходные активы.

На национальном уровне Центральный банк Австрии заботится о стабильности финансового рынка, а также о регулярном денежном снабжении и управляет валютными резервами для защиты валюты евро во время кризисов. Девиз Австрийского Центрального Банка – это „надежность, стабильность и доверие“

Так как Центральный Банк Австрии входит в европейскую систему Центральных Банков, то он возлагает на себя двойные функции, то есть функции как национального Центрального Банка страны, в которой он находится, то есть Австрии и, кроме этого, принимает на себя обязанность также выполнять задания в рамках ЕС. К сферам деятельности Австрийского Центрального Банка относятся:

  1. Принятие геополитических решений и стратегий — Австрийский ЦБ участвует в комитетах различных международных организаций, таких как МВФ или ОЭСР.
  2. Обеспечение финансовой стабильности рынка
  3. Реформирование и выработка эффективной денежно-кредитной политики
  4. «Коммуникация денежно-кредитной политики», что означает связь и сообщение денежно-кредитной политики Австрии с таковой в других странах ЕС.
Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

В частности, Австрийский Центральный Банк выполняет такие функции, как:

  • Оперативная денежно-кредитная политика
  • Обеспечение стабильного уровня цен
  • Обеспечение экономического роста
  • Снижение безработицы
  • Экономический анализ рынков, составление годовых, полугодовых и ежеквартальных отчетов
  • Эмиссия наличных денег (в соответствии с квотами ЕЦБ)
  • Отслеживание деятельности и контроль деятельности коммерческих банков
  • Резервный менеджмент
Читайте так же:  Как можно оформить социальную карту студента

Классификация австрийских банков

Австрийские банки имеют достаточно сложную организационную структуру. Существуют одноступенчатые и многоступенчатые секторы банковской сферы. Всего существует 8 секторов банковской сферы.

К одноступенчатому сектору относятся Акционерные банки, Земельно-ипотечные банки, Строительные сберкассы, а также особенные банки и филиалы иностранных банков в Австрии.

К многоступенчатому сектору относятся Сберкассы, Народные Банки и Раффайзен-банки. Иногда Раффайзен-банки относят также к трехступенчатой структуре. Многоступенчатые секторы также называют децентрализованными секторами.

В результате принятия закона о Кредитной системе и Кредитных операциях австрийские банки фактически разделились на 2 типа: на универсальные банки, которые занимаются всем, и на специализированные, которые сосредоточены на каких-либо отдельных операциях.

Акционерные банки

Основную деятельность акционерных банков составляет финансирование промышленности и торговли, причем финансированию экспортных отраслей придается наибольшее значение. Эти банки характеризует большой торговый оборот и значительная доля на финансовом рынке. Также акционерные банки обладают огромным количеством филиалов и дочерних компаний. Всего в Австрии около 50 акционерных банков. Типичными примерами таких банков можно назвать Capital Bank Graz, Bank Austria, Wiener Privatbank SE и Carl Spängler Bank Salzburg.

Bank Austria – один из крупнейших банков Европы, общая сумма его активов на 2010 год составила 193,8 млрд. евро. В том же году банк выдал своим клиентам кредитов на 131,6 млрд. евро. Этот банк является однозначно самым крупным и развитым в Австрии, его клиентами являются 88% австрийских больших предприятий, 68% средних по размерам предприятий и 45% предприятий малого бизнеса.

Ипотечно-Земельные банки

Ипотечно-Земельные банки занимаются, как правило, предоставлением ипотечных ссуд под недвижимое имущество, также предоставлением коммунальных кредитов, а также изданием коммунальных и ипотечных облигаций. Они часто бывают ограничены регионально. Типичными представителями таких банков являются HYPO-BANK Burgenland AG, Landes-Hypothekenbank Steiermark AG, Vorarlberger Landes- und Hypothekenbank AG и другие. Большинство земельно-ипотечных банков объединены в существующую в Австрии ассоциацию таких банков. Однако некоторые банки не входят в эту ассоциацию, например Hypo-Wohnbaubank AG.

Банковская система Австрии

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Банковская система в Австрии

С 1 января 2002 года в Австрии, как и во всех странах Евросоюза, в качестве платежного средства получил хождение евро, а шиллинги утратили роль национальной валюты. При пересчете исходить из соотношения 1 евро =13,7603 австрийских шиллингов. Бесплатно обменять шиллинги на евро можно в Национальном банке Австрии. Адрес Национального банка в Вене: Вена, Отто-Вагнер-плац, 3.
Время работы банков в Австрии: понедельник, вторник, среда и пятница — с 8:00 до 12:30, с 13:30 до 15:00, а в четверг — с 8:00 до 12:30 и с 13:30 до 17:30.

Во главе кредитно-финансовой системы Австрии находится Австрийский национальный банк. Сложное банковское законодательство во главу угла ставит интересы клиентов, предусматривая строгое наказание банковских служащих любого уровня за разглашение тайны третьим лицам. Информация о вкладе может быть предоставлена третьей стороне при наличии письменного заявления клиента или по запросу суда только в связи с расследованием уголовного дела. Уклонение от уплаты налогов не является основанием для раскрытия банковской тайны. Иностранца, прибывшего в Австрию по туристической визе на срок менее трех месяцев, при открытии банковского счета на большую сумму, могут попросить предъявить удостоверение личности. Банк зарегистрирует имя, фамилию, национальность и номер паспорта, но эта информация согласно законодательству будет секретной. В целях защиты инвестиций клиентов австрийские банки обязаны их страховать. Это распространяется на все вклады, независимо от того, австрийцем или иностранцем они сделаны.

Банковская система в Австрии? Это серьезно

Банковская система Австрии

Банковская система Австрии.docx

Что касается Landes-Hypothekenbank Steiermark AG, то это один из самых больших австрийских региональных банков. На конец 2010 года его активы составляли 5,34 млрд. евро.

Строительные Сберкассы

Главной целью строительных сберегальных касс является привлечение строительных сберегательных вкладов, а также осуществление ссудных операций в строительной сфере. Строительные сберкассы финансируют строительство и поэтому поддерживаются государством, получая от него специальную строительную премию. Размер этой премии устанавливается ежегодно и зависит от общего уровня процентной ставки. Она составляет минимум 3% и максимум 8%. В 2011 году премия составляет 3%, однако в прошлом году она была 3,5%, а в 2009 составляла 4%. Строительные сберкассы могут привлекать вклады в размере до 1 млн.200 тысяч евро. При этом, чтобы сберкассы получали премию, государство ежегодно проверяет, идут ли эти вклады действительно на финансирование строительства в Австрии.

Всего в Австрии 4 строительных сберкассы. Это: Allgemeine Bausparkasse (ABV), Raiffeisen Bausparkasse, Bausparkasse Wüstenrot AG и s Bausparkasse.

У Allgemeine Bausparkasse доля на рынке составляет всего 10,4%, следовательно, она четвертая по величине сберкасса Австрии. Однако сумма всех ее активов на 2010 год составила 1,9 млрд. евро.

Raiffeisen Bausparkasse заключила за 2010 год 1.679.167 договоров о выдаче ссуд на покупку жилья, а общий объем предоставленных займов составляет 5.884 миллионов.

s Bausparkasse заключила, в свою очередь, 1.581 млн. договоров о выдаче ссуд и выдало кредитов на 6.672 млн. евро.

Особенные банки

Это кредитно-финансовые институты, преимущественно акционерные компании, которые ввиду предоставленных им концессий призваны выполнять специальные задания. К таким банкам можно отнести Österreichische Kontrollbank AG (OeKB). Этот банк занимается финансированием австрийского экспорта. Также в эту группу относят Investitionskredit Bank AG, который занимается инвестициями, а также управлением и организацией инвестиционных фондов. Еще существует банк Kommunalkredit Austria AG, который занимается инвестициями в инфраструктуру.

Кроме вышеперечисленных банков, к «особенным банкам» относят также лизинговые и факторинговые банки.

Это был одноуровневый сектор австрийской банковской сферы. В него также еще относят дочерние компании и филиалы иностранных банков на территории Австрии. Теперь рассмотрим многоуровневый сектор.

Сектор сберегательных касс.

Главенствующим финансовым институтом в данном секторе является Erste Bank – Первый банк австрийских сберкасс. Он работает, в основном, с частными лицами, домохозяйствами, малыми и средними предприятиями и обществами При этом Erste Bank фокусируется на области жилого строительства, на вложениях и вкладах, а также на ритэйлбанкинге. Этот банк можно также рассматривать как универсальный банк, так как сфера его деятельности достаточно велика. С общей суммой активов в 200 млрд. евро, сектор сберегательных касс Австрии во главе с Erste Bank и ее дочерними компаниями является пятым по величине в Европе.

Всего в Австрии 53 сберегательных кассы + Erste Bank – он занимает главенствующее место, а также Zweite Sparkasse. Они в сумме имеют 1067 филиалов и поток клиентов в размере 3 млн. человек.

Сектор Народных Банков.

Главенствующую позицию и вместе с тем первый уровень в секторе народных банков занимает Österreichische Volksbank AG (ÖVAG). Главная деятельность народных банков определилась еще во времена их основания, в середине 19го века: это кредитование торговли и промышленности. Но в настоящее время в связи с интеграцией и универсализацией в банковской сфере Народные банки занимаются также лизингом, факторингом и инвестиционной деятельностью.

Банк Österreichische Volksbanken-Aktiengesellschaft обладает суммой активов в 48, 12 млрд. евро.

Банки Раффайзен

Эти банки названы так в честь их учредителя Фридриха Вильгельма Райффайзена. Они предлагают широкий спектр услуг для промышленности, сельского хозяйства, бизнеса, а также и для частных клиентов.

Банки Раффайзен организованы в 3 уровня. Третий, и последний уровень, занимают простые единичные Раффайзен-банки, ко второму уровню относят Раффайзен-банки федеральных земель, и во главе данной структуры стоит один единственный Raiffeisen Zentralbank Österreich AG, который располагается в Вене. Главный банк больше специализируется на коммерческие операции и операции по капиталовложению, как внутри Австрии, так и на рынках Центральной и Восточной Европы. Raiffeisen Zentralbank Österreich называет себя первой по величине банковской группой в Австрии, а журнал «The Banker» включил его во вторую сотню крупнейших банков мира. Raiffeisen принадлежат дочерние банки в 15 странах Восточной Европы, начиная Албанией, заканчивая Россией. На 2010 год сумма активов центрального банка Раффайзен (Raiffeisen Zentralbank Österreich AG) составляла 136,5 млрд. евро.

Что касается сектора Раффайзен-банков, то в нем насчитывается около 560 банков и около 800 кооперативов. Около 40% всех австрийцев – клиенты банков Раффайзен. 265,349 млрд. евро – суммарное количество активов всей группы Раффайзен на 2009 год.

По статистическим данным на 2010 год в Австрии насчитывалось:

банки филиалы
Акционерные банки 51 852
Сектор сберегательных касс 56 1011
Земельные и ипотечные банки 11 168
Сектор народных банков 69 482
Сектор Раффайзен-банков 560 1702
Строительные сберкассы 4 46
Особенные банки 93 22
ВСЕГО 870 4286

Общая сумма вкладов на октябрь 2011 года составила 285,95 млрд. евро и выросла по сравнению с 2010 годом на 1,5 %. Всего 54,6% этих вкладов (156,07 млрд. евро) составляют сберегательные вклады, 32,3 % — вклады до востребования (92,48 млрд. евро) и 13,1 % — срочные вклады. (37,4 млрд. евро). Доля топ-10 австрийских банков по вкладам составляет 41,3 %.

Общее количество прямых кредитов составило 314,19 млрд. евро. (прирост 1% по сравнению с 2010 годом.) Из них кредитов в евро 249 млрд евро, остальные кредиты – в иностранной валюте.

Общее количество неконсолидированных подлежащих учету собственных средств составила 93,98 млрд. евро. Из этого 80% (74,56 млрд. евро) составил базовый капитал (капитал первого уровня). А квота на собственные средства составила 19,3%.

Топ-10 австрийских банков:

Всего вкладов (млрд. евро) Дата
1 Erste Group 205.9 31.12.2010
2 Bank Austria 193.0 31.12.2010
3 RZB Group 136.5 31.12.2010
4 Volksbank AG (Osterreichische Volksbanken AG) 46.47 31.12.2010
5 BAWAG P.S.K. 42.80 30.06.2010
6 Hypo Group Alpe Adria (HGAA) 41.77 30.06.2010
7 Oberbank 16.77 31.12.2010
8 Hypo Landesbank Vorarlberg 13.56 31.12.2010
9 Hypo Tirol Bank AG 12.68 30.06.2010
10 Schoellerbank 2.037 31.12.2010
11 Bankhaus Spangler 1.161 31.12.2010

Крупнейший банк Австрии — группа банков Erste Group

Данная группа банков является крупнейшей в Германии и одной из самых крупных в Центральной Европе. Они имеют более 17 млн. клиентов и активы в размере 205,938 млрд. евро. Банк имеет штаб-квартиру в Вене и имеет форму акционерного общества.

Банк был образован в 1819 году в виде первой в Австрии сберегательной кассы. С 1997 года банк участвует в котировках бирж Вены, Праги, Бухареста и оценивается индексами CEETX и ATX (Austrian Traded Index). В 2008 году банк был преобразован из сберегательной кассы в холдинговую компанию Erste Group, а также было организовано дочернее предприятие Erste Bank Österreich.

Банк проводил очень большую экспансию в Восточную Европу и приобрел контрольные пакеты многих восточноевропейских банков.

Приобретение банков банком Erste Group с 1997 года
Год Банк Страна Доля
1997 Mezőbank Венгрия 100,00 %
2000 Česká spořitelna Чехия 87,18 %
2000 Slovenská sporiteľňa Словакия 100,00 %
1997–
2000
Bjelovarska banka
Trgovačka banka
Čakovečka banka
Хорватия 100,00 %
2002 Riječka banka Хорватия 85,02 %
2003 Postabank Венгрия 99,98 %
2005 Novosadska banka Сербия 83,28 %
2005 Banca Comerciala Romana Румыния 61,88 %
2007 Bank Prestige Украина 100,00 %

Акционерами Erste Group являются на 51,3% частные инвесторы, на 25,3% фонд DIE ERSTE, на 6,6% частные инвесторы, 10,1 % Criteria Caixa Corp, S.A., 4,4 % Сберкассы и 2,3 % работники банка.

На диаграмме можно увидеть доход банка с каждой акции в евро по годам. После кризиса 2008 года прибыль снизилась и еще не достигла докризисного 2006 года.

На следующем рисунке можно увидеть разницу между процентными ставками банка по годам (маржу):

На последнем рисунке можно увидеть распределение акционеров банковской группы по регионам и странам:

47,7% акционеров являются резидентами Австрии, 20,6% — Северной Америки, 20,4% — Континентальной Европы, 9% — Великобритании, а 2,3% приходятся на другие страны.

Рейтинговые агентства относят банк к достаточно стабильным и надежным: агентства Fitch и Standart & Poor’s присудили банку статус «А».

Влияние кризиса 2008 года на австрийскую банковскую систему

В банковском секторе Австрии в настоящее время наблюдается незначительный рост. По сравнению с 2010 годом общая сумма активов выросла на 1,4%. Это небольшой показатель, если учесть, что в докризисные годы, а также в кризисном 2008 году рост составлял порядка 7-8% по сравнению с предыдущими годами. Так, в 2007 году рост составил 7,7%, а в 2008 – 8,1%. Однако в 2006 году рост составил всего лишь 5,5%, а в 2002 году роста не было.

Всего сумма активов всех банков Австрии по данным на июнь 2011 года составила 992,74 млрд. евро. По этому показателю Австрийская банковская система, наконец, достигла докризисный период, однако рекорда августа 2008 года не достигла, когда общая сумма активов превысила 1 трлн. евро и составила 1.071,10 млрд. евро.

На графике виден постепенный рост суммарного количества активов в банках страны (столбики) и процент роста по сравнению с прошлым годом (красная полоса). Видно, что вплоть до июня 2008 года происходил ежегодный рост суммы активов.

Однако кризис не так уж сильно сказался на австрийской банковской системе. Несмотря на то, что общая сумма активов уменьшилась почти на 7%, по данным Национального Банка Австрии, в кризисный период наблюдался «бум» депозитов: общая сумма депозитов в 2009 году увеличилась на 6,8% по сравнению с 2007 годом и составила 275 млрд. евро.

Иностранные банки в России

Банковская система Австрии

В банковской системе Австрии существует несколько типов оффшорных полномочий, которые являются финансово привлекательными:
1. Налоговые послабления – когда иностранцы платят небольшие налоги, либо освобождены от них вовсе.
2. Защита активов – местными законами защищаются как трастовые, частные семейные фонды, так и международные корпорации.
3. Банковские гарантии – строгие финансовые законы о конфиденциальности гарантируют сохранность банковской тайны.

Австрийская Республика это не место укрытия налогов, а страна с охраняемой банковской гарантией. Этот факт объясняется наличием одних из самых строгих законов о банковской тайне в мире. Надежность вкладов подкреплена конституционной гарантией, которая может быть изменена только национальным референдумом всех избирателей.

Долгое время Австрия, стратегически расположенная на условной границе Восточной Европы во время холодной войны, была образцом конфиденциальности банковских вкладов. Со времен окончания Второй мировой войны в 1945 и до краха советского коммунизма в 1992, учитывая конфронтацию между Советским Союзом и Соединенными Штатами Америки, Австрия была удобным буфером финансовых и политических обменов между востоком и западом.

К тому моменту как в 1979 году официально был принят национальный австрийский закон о банковской деятельности, где все данные о вкладе подлежали обязательной кодировке, устоявшимся традициям банковской тайны было уже два столетия.

С тех пор банковская тайна в Австрии главным образом распространяется на 2 вида счетов: Sparbuch – накопительный банковский счет и Wertpapierbuch – инвестирование в ценные бумаги. Оба этих счета анонимны: не требуют идентификации владельца, почтового адреса и других личных данных. Но со вступлением Австрии в Евросоюз возможность открывать счета и делать вклады анонимно стала затруднительной.

Несмотря на требования ЕС, текущие австрийские законы о банковской тайне запрещают банкам «раскрывать полученную информацию во имя сохранения деловых отношений с клиентами». Раскрытие информации возможно только по решению суда, если в дело вовлечены финансовые махинации, за исключением мелких правонарушений. Решения суда не требуется, если клиент банка в письменной форме дал согласие на раскрытие личной информации.

Представители австрийских налоговых органов указывают еще на одно преимущество местной банковской системы: дело в том, что на прибыль, полученную по банковским вкладам, накладывается 25% налог. Избежать уплаты этого налога можно, указав в декларации статус нерезидента. Проценты, выплаченные по инвестициям, проведенным через австрийские банки (например, депозитные сертификаты), также освобождаются от удержания налога.

По мнению многих экспертов, австрийские законы о финансовой и банковской тайне останутся на страже интересов клиента. Чем больше посторонние силы пытаются оказывать давление на правительство в Вене, тем больше австрийцы негодуют из-за вмешательства в свои внутренние дела.

Целесообразно иметь банковские счета в Австрии тем, чьи деловые интересы сосредоточены в Восточной Европе и России.

Читайте так же:  Как оформить встречный иск о разделе совместно нажитого имущества

Источники


  1. Романовский, Г.Б. Гносеология права на жизнь; СПб: Юридический центр, 2013. — 370 c.

  2. 20 лет Конституции Российской Федерации. Актуальные проблемы юридической науки и правоприменения в условиях совершенствования российского законодательства. Четвертый пермский международный конгресс ученых-юристов (г. Пермь, 18-19 октября 2013 г.): моногр. . — М.: Статут, 2014. — 643 c.

  3. Малько, А. В. Теория государства и права в вопросах и ответах. Учебно-метадитеческое пособие / А.В. Малько. — М.: Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2015. — 352 c.
  4. Жмудь, Л. Я. Зарождение истории науки в античности / Л.Я. Жмудь. — М.: Издательство Русского Христианского Гуманитарного Института, 2017. — 424 c.
  5. Теория государства и права. — М.: АСТ, Сова, 2010. — 160 c.
Банковская система австрии
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here